Содержание статьи:
Каждый российский резидент, даже тот, кто живёт в другой стране более полугода, подвергается налогу за сдачу квартиры в аренду. ФНС прослеживает всех, чтобы требования законов РФ соблюдались, и правила по правильной выплате налогов со сдачи квартиры выполнялись. Требования касаются всех и даже юридических лиц.
Инструкция по выплате налогов с аренды
Чтобы обеспечить законность аренды и регулярную выплату налогов, необходимо действия разделить на несколько пунктов. По обязательствам законов каждый должен соблюдать своевременную оплату. Те, кто не выполняют требования, наказываются.
Инструкция по выплате налогов:
- 1. Заключается договор об аренде и прикладывается бумага, в которой прописано о сдаче и приёме квартиры с описанием квартиры. В государственном реестре проводится регистрация на договоры, что заключались в срок более года.
2. Налоговая декларация заполняется в офисе или в электронном сервисе. Чтобы не тратить время на поездку, можно воспользоваться онлайн порталом. Если арендодатель нарушает срок выплаты налога, то выписывается штраф 5% от суммы платежа.
3. Оплатить НДФЛ, для этого можно скачать файл на ФСН и заполнить. Оплату можно произвести в любом банке, а без очередей, не выходя из дома через личный кабинет.
Если вовремя не подать заявление о выплате налогов, то штраф будет возрастать до 30% от неуплаченной суммы. При этом нужно учитывать тот факт, что если человек вообще не будет платить налог, то на него могут подать иск в суд. Поэтому лучше заранее подготовить документ и оформить налоговую декларацию.
Документы, которые необходимы для налоговой декларации
Каждое оформление любого официального документа предполагает собой предоставление пакета бумаг. Для того чтобы оформить налоговую декларацию, нужно подготовить определённые бумаги, которые требуются по закону РФ. Без предоставленных свидетельств человек не сможет оформить договор на налог.
Документы для оформления налога на аренду:
- паспортные данные;
- документ об аренде квартиры или дома;
- последние три НДФЛ;
- бумага об установлении прав и полноценное распоряжение объекта недвижимости, которое сдаётся.
Выписка должна заказывать через портал «ГосУслуги» это сэкономит время и не придётся стоять в очереди в офисе. Многие задаются вопросом, сколько должен платить налог человек, который сдаёт квартиру в России, но живёт за границей? Стоит разобраться в этом.
Денежная сумма будет зависеть от социального статуса человека. Статус определяется так, если резидент проживает в России менее 183 дней в 12 месяцев, то будет платить ставку 30% с доходов, а если больше, то будет меньше на 17%. Статус человека подтверждается через ФНС России, для этого заполняется бумага и прикладывается копия всех необходимых свидетельств. Аргументом может послужить заграничный паспорт, где будут отмечены перемещения.
Имеется ли выгода для предпринимателя, который сдаёт в аренду жильё?
Для того чтобы сдать недвижимость в аренду, не нужно быть индивидуальным предпринимателем. Налог от доходов у физических лиц составляет 13%, но для ИП по упрощённой системе процент становится ниже на 7%. Помимо того, что предприниматель платит обязательный взнос на страхование, ему придётся платить налог. Поэтому процент и меньше, чем у физических лиц.
Предприниматель имеет право на вычеты, если нет сотрудников, то можно списывать налоговый сбор. Если работники в штате есть, то уменьшается до половины. Тот, кто переводит каждый квартал страховой взнос, имеют право на вычеты в конце года.
Существует требование для предпринимателей, то, что они не имеют права на распоряжение недвижимостью, которая получена по бумаге социального найма. Такие квартиры могут сдавать только физические лица, которые обладают прописанным правом. Договоры о социальном найме не считаются освобождение от налогов.
Зачем нужен патент и нужно ли оформление?
Система патента относится к способам легальной сдачи жилищного помещения. Такой способ могут применять зарегистрированные предприниматели, стоимость прописывается на государственной основе, составляет 6% от среднего показателя прибыли с аренды за 12 месяцев. Патент приобретается на определённые сроки, которые исчисляются в месяцы. Преимуществами патента является то, что выплачивать налог на имущество и НДФЛ не нужно, т.к. гражданин уже выплачивает государству процент от доходов.
В крупном городе, например, как Санкт-Петербург патент высчитывается на основе территории и местоположения жилья. Если квартира находится в центре и её площадь большая, то прибыли будет больше с такого жилья. В других регионах страны сумма фиксируется и отличается не в лучший исход для предпринимателя. Денежная сумма считается на сайтах, а сбор выплачивается два раза, первая половина вносится до трёх месяцев, а вторая в любой промежуток времени, пока срок не закончится.
Заявки подаются через онлайн портал налоговой службы. Обращение должно оформляться заранее, документы выдают до пяти дней. После того, как человек получает договор, он вступает в силу. Патент не будет уменьшать сумму стразового взноса, это негативно влияет на их количество. Перед тем, как приобрести бумагу, нужно просчитывать все вариации, неизвестно станет ли это оптимальным решением или нет.
Выгоден ли режим самозанятости?
Налоговый режим существует, но в пробном виде и только для четырёх местах страны. Граждане субъектов могут воспользоваться сервисом и пройти регистрацию через специальное приложение. Если человек будет выбирать регион, в котором нет такой функции, то выдаст ошибку. В 2020-ом году постепенно проходит процедура внесения всех территорий страны.
Цель такого приложения упростить выплату налога и выводить небольшие предприятия. Физические лица в таком режиме выплачивают 4% в месяц, а юридические на два процента больше. Если с недвижимости человек получает менее 200 тысяч рублей в месяц, то стоит воспользоваться программой. Это будет выгодным вариантом.
Самозанятость доступна с совмещением ИП и обычной работой. Этот процесс не будет подразумевать внесения дополнительных взносов для ОМС. Закон будет гарантировать пенсию и медицинскую помощь, как и прежде.
Если встать на учёт при помощи приложения «Мой налог», то человек будет получать десять тысяч рублей для того, чтобы сократить нагрузку первые месяцы бизнеса. Бонус, который стимулирует, призывает к активному пользованию сервисом и выплате налогов. Через приложение можно проводить все денежные выплаты, автоматом информация о человеке попадает в ФНС, где рассчитывается налог.
Если статус гражданина будет самозанятым и договор с арендой был оформлен до этого, то переоформлять документы не придётся, данные остаются. Выплата налогов в стране обязательна и если человек или юридическое лицо избегают платежей, тогда будут наказаны на законном основании. Наказание приходит в штрафных санкциях, которые увеличивают процент в два раза от той суммы, которая была не выплачена.